ワーホリの銀行口座と納税者番号｜4カ国の取得順と手取りの差

ワーホリで働き始めるには、給与を受け取る現地の銀行口座と、税金を正しく計算してもらうための納税者番号が要ります。オーストラリア・カナダ・イギリス・ニュージーランドの4カ国では、この2つをどちらから手続きすべきかも、番号が届く前に働けるかどうかも国ごとに違います。この記事では各国の税務当局が公開している情報をもとに、順番・必要書類・所要日数・番号を出さなかったときの手取り差までを1本にまとめました。

銀行口座と納税者番号は、どちらを先に手続きするか

結論から言うと、「銀行口座を先に開かないと納税者番号を申請できない」のは、ニュージーランドで海外に住んだまま申請する場合だけです。残る3カ国と、ニュージーランドに到着してから申請する場合は、どちらを先に進めても手続きは通ります。働き始めるまでの日数を縮めたいなら、待ち時間の長いほうから先に着手しましょう。

ニュージーランドのIRD番号は、海外に住んだまま申請するときに「現地で使える銀行口座」または報告機関が記入した書類（IR997）が求められます。ニュージーランドに着いてから申請する人は「新規到着者向け」の区分になり、この条件には当てはまりません。「口座がないとIRD番号は取れない」と説明されることがありますが、実際には申請する場所によって条件が変わります。

順番を決めておくと、到着直後の負担が軽くなります。当サイトに寄せられた体験談94件のうち、銀行や口座でのつまずきに触れていたのは8件でした。納税者番号のつまずきに触れた体験談は0件で、最初の関門になりやすいのは口座のほうだと分かります。

銀行口座の開設や携帯電話の契約といった生活の立ち上げ作業をすべて一人で行う必要があり、手続きの段階で何度も挫折しかけました。

オーストラリア・シドニーで13ヶ月過ごした24歳の体験談より引用しました。日本での口座開設と違い、英語での本人確認やカードの受け取りまで自分で組み立てる必要があるためです。

渡航前に日本側の口座や送金をどう準備するかは、出発前の銀行口座・送金の準備にまとめています。ここで扱うのは、到着してから現地で口座と番号をそろえるまでの手順です。

ここで挙げた申請条件は2026年8月時点で各国の税務当局が公開している情報にもとづくもので、制度は改定されることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

納税者番号を出さないと手取りはどれだけ変わるか

納税者番号を雇用主に伝えないと、給与から引かれる税金の割合が上がります。オーストラリアの場合、TFNを提出しないと支払額の45%が源泉徴収されます。番号を提出したうえで、ワーキング・ホリデー・メーカーの雇用主として登録している勤務先で働けば、最初の45,000オーストラリアドルまでは15%です。

オーストラリアは15%と45%で分かれる

オーストラリア税務局（ATO）は、ワーキング・ホリデー・メーカーの源泉徴収を3つの区分で示しています。TFNを提出し、雇用主が登録事業者であれば、最初の45,000オーストラリアドルまでの税率は15%です。

雇用主が登録していない場合は外国居住者の税率が適用され、30%から始まります。TFNをまったく提出しない場合の源泉徴収は45%です。区分ごとの税率はATOのSchedule 15（ワーキング・ホリデー・メーカー向け源泉徴収表）で公開されています。

試算の前提は、当サイトが集計しているオーストラリアの最低賃金（時給24.10オーストラリアドル）で、週38時間を4週間続けた場合です。同じ時間だけ働いても、TFNを出すかどうかで4週間あたり1,098.96オーストラリアドルの差が生まれます。年間の所得に応じた最終的な税額は確定申告で精算されるため、ここでは源泉徴収の段階での比較としてご覧ください。

年度末の確定申告で払いすぎた税金を取り戻す流れは、ワーホリの確定申告ガイドにまとめました。引かれすぎた分が戻るのは早くても年度末になるため、それまでの生活費は手取りの少ない状態でやりくりすることになります。

ニュージーランド・イギリスの場合

ニュージーランドでは、IRD番号や税コードを雇用主に伝えていないと「no-notification rate」と呼ばれる45%が適用されます。イギリスには、番号が未取得であることだけを理由にした一律の高い税率はありません。ただし税コードが確定するまでは緊急税コード（emergency tax code）が使われ、税金が多めに引かれることがあります。

払いすぎた分は還付の対象になるとgov.ukが案内しています。手続きが要るかどうかは状況で変わるため、給与明細に書かれた税コードは早めに確認しておきましょう。カナダには番号未提出を理由とした特別な高い税率はありませんが、そもそもSINがないと就労の手続きが進みません。

税率と源泉徴収のしくみは2026年8月時点の各国税務当局の公開情報にもとづいており、税率は年度ごとに見直されることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

国別の手続きと必要書類

ここからは4カ国それぞれの銀行口座と納税者番号を、必要書類と申請先の順にまとめます。共通して求められるのはパスポート原本、就労できるビザの証明、現地で連絡が取れる住所の3点です。ホステルや短期滞在先の住所でも受け付けてもらえることが多く、長期の住まいが決まる前でも着手できます。

オーストラリア｜銀行口座とTFN

オーストラリアの主な銀行は、CommBank（コモンウェルス銀行）、ANZ、Westpac、NABの4行です。CommBankは、到着の14日前から、または到着後12か月以内であれば口座開設を申し込めると案内しています。到着前に開いた口座は入金しかできず、引き出しやアプリの全機能は支店で本人確認を済ませるまで使えません。

本人確認は、口座開設から20日以内に支店でパスポート原本を提示して行います。期限を過ぎると口座が自動的に閉じられることがあるため、到着したら早めに支店へ行きましょう。口座維持手数料は、毎月2,000オーストラリアドル以上の入金があるか30歳未満であれば免除されるとCommBankの手数料ページに書かれています。

TFN（Tax File Number）は、オーストラリアで働くときに使う納税者番号です。滞在中で就労できるビザを持っていれば、ATOの申請ページから無料で申請できます。入力にかかる時間はおよそ20分です。

その場で番号が発行される場合もあり、追加の確認が必要になったときは最大28日かかるとATOは案内しています。番号が届くまでの間も、TFNを申請中だと雇用主に伝えれば就労は可能です。ただし就労開始から28日以内にTFNを提出しないと、源泉徴収は45%に切り替わります。

届いた番号はスマートフォンにも控えておくと、紙の通知書をなくしても困りません。ワーキング・ホリデー・メーカーの税率のしくみはATOのワーキング・ホリデー・メーカー向けページにまとまっています。ビザの条件や滞在費用など国全体の情報は、オーストラリアの国別ページで確認できます。

カナダ｜銀行口座とSIN

カナダの主な銀行は、TD Bank、RBC、CIBC、Scotiabank、BMOの5行です。CIBCの新規居住者向け口座は、月額手数料が2年間0ドルになると公式サイトに記載があります。対象は過去5年以内に永住権を得た人か、12か月以上の期間で発行されたカナダの就労許可を持つ一時滞在労働者です。

就労許可の発行期間が12か月に満たない場合は対象から外れるため、申し込む前に自分の許可証の期間を見ておきましょう。2年が過ぎたあとの月額手数料は、口座の種類と残高によって0ドルまたは16.95ドルになるとCIBCの案内に書かれています。

SIN（Social Insurance Number）は、カナダで働くために必要な9桁の番号です。申請はオンライン、郵送、Service Canadaの窓口の3通りがあり、いずれも公式サイトから無料で行えます。窓口では、書類に不備がなければその場で番号を受け取れ、書類を預けて帰る必要もありません。

一時滞在者が窓口で求められるのは、「may work」または「may accept employment」と書かれた就労許可と、身元を確認できるパスポートなどの書類です。必要書類の一覧はService Canadaの必要書類ページにまとまっています。

渡航直後は英語が思うように聞き取れず、役所の手続きや銀行口座の開設、仕事探しに苦労しました。

カナダ・バンクーバーで11ヶ月過ごした22歳の体験談より引用しました。窓口で使う英語に不安があるときは、必要書類のページを印刷して持っていくと会話の量を減らせます。

イギリス｜銀行口座とNINo

イギリスの伝統的な銀行では、口座開設に住所を証明する書類（公共料金の請求書など）を求められることが多く、到着直後には用意しにくいのが実情です。そのため、アプリだけで手続きが完結するデジタルバンクを選ぶ人が増えました。Starlingは月額の口座維持手数料がかからず、パスポートなどの本人確認書類があれば申し込めます。

Starlingの申し込みは24時間以内に完了することが多いと公式サイトに書かれていますが、対象はイギリスに住んでいる18歳以上の人に限られます。デビットカードは登録した住所へ郵送されるため、滞在している間に受け取れる場所を登録しましょう。条件の詳細はStarlingの口座ページで確認できます。

NINo（National Insurance Number）は、イギリスで働くときに必要な社会保険番号です。gov.ukの申請ページから申し込み、本人確認を経て番号が発行されます。取得までにかかる期間は、gov.ukによると最大4週間です。

gov.ukは「イギリスで働く権利を証明できれば、NINoを受け取る前でも働き始められる」と明記しています。ここが4カ国のなかでもっとも柔軟な点で、番号待ちで仕事の開始が遅れることはありません。雇用主にはNINoを申請中だと伝え、届いたらすぐ提出する流れで問題はないとされています。

ニュージーランド｜銀行口座とIRD番号

ニュージーランドの主な銀行は、ANZ、ASB、BNZ、Westpacの4行です。ANZは、90日以内に入国する予定で有効なビザを持っている人であれば、海外から口座開設を申し込めると案内しています。開設後は入金できますが、支店で本人確認を終えるまで引き出しはできません。

渡航前に申し込んでおけば、到着後は支店で本人確認をするだけで使い始められます。条件と手順はANZの移住者向けページに載っています。IRD番号（Inland Revenue Department Number）は、ニュージーランドで働くときに必要な納税者番号です。

海外に住んだまま申請する場合は、現地で使える銀行口座か、報告機関が記入したIR997という書類が求められます。到着後の申請ではパスポート情報やビザの申請番号などを使い、銀行口座は条件に入っていません。IRDによると、承認された場合はショートメッセージかメールで2日、郵送なら10日以内に番号が通知されます。

IRD番号や税コードを伝えないまま働くと、no-notification rateの45%が引かれます。到着したら口座と番号の手続きを並行して進め、初回の給与日までに雇用主へ番号を渡しておきましょう。制度の詳細はIRDの個人向けページにまとまっています。

ここに挙げた必要書類・手数料・所要日数は2026年8月時点の各国政府および各銀行の公開情報にもとづくもので、条件は変更されることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

番号が届くまでの間にできること

番号を待っている間にも、やれることは残っています。あとで税金を取り戻したり、雇用主とのやり取りをスムーズにしたりするための準備です。次の5つを済ませておくと、番号が届いた日にそのまま提出まで進めます。

• 雇用主に「番号は申請中」と伝え、届き次第すぐ提出すると約束する
• 申請の受付番号や確認メールをスクリーンショットで保存する
• 給与明細を毎回保存し、引かれた税額を月ごとに記録しておく
• 生活費用と貯金用で口座を分け、入出金を追いやすくする
• 住所が変わったら、銀行と税務当局の両方に変更を届け出る

給与明細をためておくと、年度末に払いすぎた税金を取り戻すときの根拠になります。逆に記録がないと、いつからいくら引かれたのかを自分で説明できません。番号が遅れているあいだこそ、記録を残す価値が高まります。

ここで触れた提出期限や税額の扱いは2026年8月時点の各国税務当局の案内にもとづいており、運用は変わることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

4カ国の手続き比較まとめ

4カ国の違いを1枚にまとめました。渡航先が決まっている人は、自分の国の行だけを見て到着後の動き方を決められます。

4カ国とも申請そのものは無料で、代行業者を通さずに自分で手続きできます。番号が届く前でも働きやすい順に並べると、イギリス、オーストラリア、ニュージーランド、カナダの順です。滞在先を選ぶときは、この差も判断材料に入れておくと迷いにくくなります。

比較表の内容は2026年8月時点の各国政府の公開情報にもとづくもので、条件や日数は変わることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

よくある質問

納税者番号が届く前に働き始めてもよいですか

国によって扱いが違います。イギリスは、就労する権利を証明できれば番号の到着前でも働き始められるとgov.ukが明記しています。オーストラリアは申請中でも就労できますが、開始から28日以内にTFNを提出しないと源泉徴収は45%です。

ニュージーランドも働けますが、番号や税コードを伝えるまでは45%が適用されます。カナダは就労の手続きでSINを求められるため、先にService Canadaの窓口へ行くほうが確実です。迷ったときは、雇用主に「番号は申請中」と伝えたうえで開始日を相談してみてください。

住所が決まっていなくても口座は開けますか

連絡が取れる現地の住所があれば、多くの銀行が申し込みを受け付けています。ホステルや短期滞在先の住所を登録している人も少なくありません。ただしデビットカードはその住所へ郵送されるため、滞在している間に受け取れるかを先に確かめてください。

受け取りに不安があるときは、支店で受け取れる銀行を選ぶ方法もあります。住まいが決まったら、銀行と税務当局の両方で住所を更新しておきましょう。片方だけ変更すると、番号の通知書や再発行の書類が古い住所へ届いてしまいます。

納税者番号の申請にお金はかかりますか

4カ国とも、公式サイトからの申請は無料です。ATO、Service Canada、gov.uk、IRDのいずれも、本人が申請する分の手数料は取っていません。有料の代行サービスもありますが、必要書類さえそろえば自分で完了できる手続きです。

費用が発生するとしたら、書類の翻訳や郵送、窓口までの交通費くらいでしょう。高額な費用がかかるという案内を見かけたときは、公式サイトの記載と見比べてみてください。

帰国後、取得した納税者番号はどうなりますか

オーストラリアのTFNは、名前や住所が変わっても生涯ひとつだけ発行されるとATOが説明しています。イギリスのNINoも生涯変わらず、すでに持っている人は再申請が不要だとgov.ukに書かれています。ニュージーランドのIRD番号も、一度取得すれば生涯同じ番号を使い続ける仕組みです。

カナダのSINだけは扱いが違い、9から始まる一時滞在者向けの番号には移民書類と同じ有効期限が付きます。就労許可を延長したときは、新しい書類を持ってService Canadaで有効期限を更新する必要があるとService Canadaの一時滞在者向けページに書かれています。番号そのものが変わるわけではないため、更新の手続きだけ覚えておけば十分です。

番号の生涯有効な扱いについては、gov.ukのNINo説明ページとIRDの個人向けページにも記載があります。ここで挙げた取り扱いは2026年8月時点の各国税務当局の公開情報にもとづくもので、運用は変わることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。

まとめ

銀行口座と納税者番号は、どちらも働き始めるための道具です。順番で迷う必要があるのはニュージーランドで海外から申請する場合だけで、ほかは並行して進められます。大事なのはむしろ、番号を早く雇用主に渡して高い源泉徴収を避けることのほうです。

オーストラリアでは、TFNを出すかどうかで4週間あたり1,098.96オーストラリアドルの差が出る計算になりました。到着後すぐ動けるよう、必要書類のリンクはこのページからたどれるようにしてあります。どの国が自分に合うか決めきれていないときは、3分の診断で自分に合う国を見つけるところから始めてみてください。

この記事の制度・税率・手数料は2026年8月時点の各国政府および各銀行の公開情報にもとづいています。渡航する時期によって条件が変わることがあるため、最新は公式サイトで必ずご確認ください。